Eigenkapital von Banken als Regulierungsgegenstand - Auswirkungen von Eigenkapitalanforderungen auf das Investitionsverhalten bankfinanzierter Unternehmen

Vorwort

Inhaltsverzeichnis

Abbildungsverzeichnis

Tabellenverzeichnis

Symbolverzeichnis

A. Problemstellung und Vorgehensweise

A.1 Ausgangspunkt

A.2 Untersuchungsziel

A.3 Untersuchungsaufbau

Teil I Eigenkapitalregulierung von Banken und unternehmerische Investitionsanreize: Besteht ein Erkenntnisde zit?

B. Portfoliotheoretische Analyse der Wirkung einer Eigenkapitalregulierung von Banken

B.1 State-preference-Ansatz

B.2 Mean-variance-Ansatz

B.3 Neuere portfoliotheoretische Ansätze

B.4 Diskussion

C. Vertragstheoretische Analyse der Wirkung einer Eigenkapitalregulierung von Banken

C.1 Monitoring-Ansatz

C.2 Relationship-lending-Ansatz

C.3 Diskussion

Teil II Refinanzierung von Banken und regulatorische Eigenkapitalanforderungen

D. Funktionen von Eigenkapital und Einlagen bei der Bankenre nanzierung

D.1 Modellrahmen

D.2 Kreditrisikotypisierung und Benchmark

D.3 Allgemeines Kreditrisiko

D.4 Intermediärspezi sches Kreditrisiko

D.5 Diskussion

E. Eigenkapitalanforderungen an Banken

E.1 Bewertung nach HGB und IFRS

E.2 Nominalwert- vs. marktwertbasierte Eigenkapitalanforderungen

E.3 Diskussion

Teil III Eigenkapitalregulierung von Banken und Investition des Unternehmers

F. Eigenkapitalregulierung und unternehmerische Projektwahl

F.1 Modellrahmen

F.2 Benchmark

F.3 Projektwahl bei unregulierter Bank

F.4 Projektwahl bei regulierter Bank

F.5 Diskussion

G. Eigenkapitalregulierung und unternehmerische Projektdurchführung

G.1 Modellrahmen

G.2 Kreditvertrag und Nutzungsmodi

G.3 Benchmark

G.4 Projektdurchführung bei unregulierter Bank

G.5 Projektdurchführung bei regulierter Bank

G.6 Diskussion

H. Zusammenfassung, Schlussfolgerungen und Ausblick

Literaturverzeichnis