Aktuelle Probleme der Pflichtteilsergänzung

Cover

A. Einleitung

B. Allgemeines zum Pflichtteilsergänzungsanspruch

I. Bedeutung

II. Rechtsnatur

III. Geschichtliche Entwicklung des Pflichtteilsergänzungsanspruchs

1. Ursprung

2. Grundentscheidungen des BGB

IV. Grundtheorien zur Erklärung der Pflichtteilsergänzung (dogmatische Einordnung)

1. Subjektive Theorie (Schutz vor Missbrauch)

2. Objektive Theorie (Sicherung der Nachlassteilhabe)

3. Stellungnahme

V. Voraussetzungen und Rechtsfolgen des Pflichtteilsergänzungsanspruchs

1. Der Pflichtteilsergänzungsanspruch gemäß § 2325 BGB

a) Anspruchsberechtigung

b) Anspruchsgegner

c) Schenkung an einen Dritten

aa) Begriff der Schenkung

bb) Wirksamkeit der Schenkung

cc) Gemischte Schenkung

dd) Unbenannte Zuwendungen

d) Berechnung des Ergänzungsanspruchs

e) Bewertung, § 2325 Abs. 2 BGB

aa) Verbrauchbare Sachen

bb) Nicht verbrauchbare Sachen

f) Zehnjahresfrist, § 2325 Abs. 3 BGB

aa) Ausschlussfrist, § 2325 Abs. 3 S. 2 BGB

bb) Fristbeginn

cc) Abschmelzungsregelung, § 2325 Abs. 3 S. 1 BGB

dd) Fristbeginn bei Ehegatten, § 2325 Abs. 3 S. 3 BGB

2. Der Anspruch gegen den Beschenkten, § 2329 BGB

a) Bestehen eines Pflichtteilsergänzungsanspruchs gemäß § 2325 BGB

b) Nichtverpflichtung des Erben

aa) Leistungsverweigerungsrecht gemäß § 2328 BGB

bb) Haftungsbeschränkung auf den Nachlass, §§ 1975 ff. BGB

cc) Unzulänglicher / überschuldeter Nachlass

(1) Meinungsstand in der Literatur

(2) Ansicht der Rechtsprechung

(3) Stellungnahme

dd) Zahlungsunfähigkeit / Unbelangbarkeit des Erben

ee) Pflichtteilsberechtigter ist alleiniger Erbe, § 2329 Abs. 1 S. 2 BGB

ff) Zusammenfassung

c) Rechtsfolge: Bereicherungsrecht

aa) Anspruchsinhalt

bb) Anspruchsumfang

d) Mehrere Beschenkte, § 2329 Abs. 3 BGB

aa) Grundsatz der Posteriorität

bb) Eintritt der Haftung des früher Beschenkten

cc) Maßgeblicher Zeitpunkt

e) Rechtsnatur

C. Aktuelle Probleme der Pflichtteilsergänzung

I. Pflichtteilsberechtigung bereits zum Zeitpunkt der Schenkung?

1. Die bisherige Rechtsprechung (Theorie der Doppelberechtigung)

a) Urteil des BGH vom 21.06.1972

aa) Sachverhalt

bb) Entscheidungsgründe

b) Urteil des BGH vom 25.06.1997

aa) Sachverhalt

bb) Entscheidungsgründe

2. Kritik

a) Wortlaut

b) Entstehungsgeschichte

aa) Erste Kommission

bb) Zweite Kommission

c) Systematik

aa) Vergleich zum Zugewinnausgleich

bb) Ungleichbehandlung von Abkömmlingen

cc) Verstoß gegen § 1924 Abs. 3 BGB

d) Sinn und Zweck

aa) Missbrauchsverhinderung

bb) Bestandsschutzgedanke

e) Versuch einer richterlichen Rechtsfortbildung

3. Urteil des BGH vom 23.05.2012

a) Sachverhalt

b) Entscheidungsgründe

4. Bedeutung des Urteils / Folgerungen

II. Abfindungen für Erb- oder Pflichtteilsverzicht

1. Entgeltlichkeit der Abfindung (Meinung 1)

2. Unentgeltlichkeit der Abfindung (Meinung 2)

3. Differenzierende Ansichten

4. Die Ansicht der Rechtsprechung

5. Eigener Lösungsansatz

a) Schenkung als Anspruchsvoraussetzung

b) Analoge Anwendung des § 2325 BGB

aa) Grundsätzliche Schutzbedürftigkeit

bb) Die Quotenerhöhung des § 2310 S. 2 BGB

(1) Gesetzgeberisches Ziel

(2) Hinreichender Ausgleich?

c) Schutz des Verzichtenden

d) Ergebnis

III. Güterstandsvereinbarungen als ergänzungspflichtige Schenkung

1. Vereinbarung einer Gütergemeinschaft (Gütergemeinschaftsmodell)

a) Ausgangspunkt in Rechtsprechung und Literatur

b) Stellungnahme

c) Andere Beurteilung bei Missbrauch der Ehevertragsfreiheit?

aa) Die Auffassung der Rechtsprechung

(1) Urteil des Reichsgerichts vom 22.11.1915

(2) Urteil des BGH vom 27.11.1991

bb) Rechtliche Würdigung

(1) Gegenstand der Schenkung

(2) Dogmatische Begründung

d) Zusammenfassung

2. Wechsel von Zugewinngemeinschaft zur Gütertrennung (Gütertrennungsmodell)

a) Der Meinungsstand in der Literatur

b) Stellungnahme

IV. Lebensversicherung und Pflichtteilsergänzung

1. Notwendigkeit der Pflichtteilsergänzung

2. Der ergänzungspflichtige Gegenstand

a) Widerrufliches Bezugsrecht

aa) Meinungsstand

(1) Summe der vom Erblasser gezahlten Prämien

(2) Versicherungssumme

(3) „Liquidationswert“ – Urteil(e) des BGH vom 28.04.2010

bb) Stellungnahme

(1) Der Schenkungsbegriff des § 2325 BGB

(2) Sinn und Zweck des § 2325 BGB

(3) Folgeprobleme der neuen Rechtsprechung

(4) Wertberechnung und Fristbeginn

b) Unwiderrufliche Bezugsberechtigung

c) Ergebnis

V. Schenkung unter Vorbehalt von Rechten

1. Ermittlung des hinzuzurechnenden Schenkungswertes

a) Wertermittlung bei Vorbehalt eines Nutzungsrechts (insbesondere Nießbrauch)

aa) Die Rechtsprechung des BGH

bb) Alternative Lösungsmodelle

(1) Abzug nur zum Schenkungszeitpunkt

(2) Kein Abzug des Nutzungswertes

(3) Genereller Abzug des Nutzungswertes

cc) Stellungnahme

dd) Kapitalisierung des Nutzungsrechts

b) Wertermittlung bei Vorbehalt eines Rückforderungsrechts

c) Zusammenfassung

2. Fristbeginn

a) Die „Genuss-Rechtsprechung“ des BGH

aa) Urteil des BGH vom 17.09.1987

bb) Urteil des BGH vom 27.04.1994

cc) Urteil des BGH vom 29.06.2016

dd) Offene Fragen

b) Kritik an der „Genuss-Rechtsprechung“ des BGH

c) Maßgeblichkeit des rechtlichen Leistungserfolgs

VI. Die Auswirkungen der Pro-rata-Regelung auf die Haftung des Letztbeschenkten gemäß § 2329 Abs. 1, 3 BGB

1. Einführung in die Problematik

2. Der Meinungsstand in der Literatur

a) Meinung 1

b) Meinung 2

3. Stellungnahme

VII. Die Bedeutung der Pro-rata-Regelung für die Anrechnung von Eigengeschenken gemäß § 2327 BGB

1. Die Argumente der h.M.

2. Rechtliche Würdigung

a) Wortlaut

b) Entstehungsgeschichte

c) Systematische und teleologische Erwägungen

D. Fazit

Literaturverzeichnis

Rechtsprechungsverzeichnis